Descubre las estrategias y consejos clave para disminuir el monto de impuestos a pagar en tu declaración.
En esta guía, aprenderás qué acciones puedes tomar para maximizar tus ahorros y aprovechar al máximo las deducciones y créditos fiscales disponibles.
Sigue leyendo y descubre cómo puedes minimizar tus obligaciones fiscales de manera legal y efectiva.
Deducciones en la declaración de renta
El impuesto sobre la renta en Colombia es una obligación que deben cumplir las personas naturales ante el Estado. Su valor se calcula en base a la información presentada en la declaración de renta.
Es comprensible que todos deseamos ahorrar en el pago de impuestos. Por lo tanto, es importante aprovechar una serie de deducciones disponibles al momento de hacer nuestra declaración, ya que estas permiten reducir la base gravable.
¿Qué significa esto? Básicamente, estas deducciones buscan disminuir el valor sobre el cual se calcula el impuesto de renta. Como resultado, pagaremos menos impuestos o, en algunos casos, incluso podremos estar exentos del pago, siempre y cuando presentemos nuestra declaración correspondiente.
¿Qué gastos se pueden deducir en la declaración de renta?
Cuando estés elaborando tu declaración de renta en Tributi.com, debes procurar incluir TODOS los gastos deducibles que apliquen a tu caso, así aumentarás las probabilidades de que el impuesto no sea muy alto. Estas son las deducciones que puedes aplicar:
Pagos adicionales de salud:
Si en 2019 tomaste seguros de salud voluntarios como medicina prepagada o pólizas de salud. Este gasto es deducible únicamente para quienes tengan ingresos por salarios, honorarios o servicios (rentas de trabajo). Sin embargo, para este beneficio el gasto no puede superar los $548.000 mensuales ni los $6.580.000 anuales.
Aportes voluntarios a pensiones obligatorias:
Los aportes voluntarios a pensiones obligatorias son un ahorro adicional para complementar la pensión obligatoria.
Esta deducción también está sujeta a límites, uno de ellos es que el aporte no debe ser mayor al 25 % del ingreso anual y no debe superar los $85’675.000. Si se realizan aportes mayores, estos no entrarían a ser parte del beneficio tributario.
Pensiones voluntarias:
Estos aportes tienen como objetivo fomentar la compra de vivienda o contribuir a la pensión de jubilación y pueden generarte beneficios tributarios, pues los aportes que realices a estos fondos voluntarios pueden ser descontados en el cálculo de tu impuesto de renta.
El beneficio de estos aportes es de hasta el 30% de tus ingresos anuales sin que este valor exceda de $136.226.000.
Donaciones:
Las donaciones son aportes de manera voluntaria que se hacen para apoyar una causa que busca favorecer a una población vulnerable. En Colombia las donaciones te pueden brindar beneficios tributarios. Para que estas donaciones puedan generar deducciones debes hacerlas a organizaciones sin ánimo de lucro reconocidas por la DIAN.
Ten en cuenta que lo que se puede tomar como descuento es el 25 % del valor donado. Para hacer válido tu beneficio tributario, debes solicitar a la entidad a la cual realizaste la donación la certificación correspondiente.
Crédito hipotecario o leasing habitacional:
Los créditos hipotecarios o leasing habitacionales son créditos destinados a la compra de bienes inmuebles con destino vivienda. Los intereses que estos te generan son deducibles en tu declaración bajo cierto límite: tienes derecho a deducir el valor pagado por intereses hasta $3’427.000 mensuales y $41’124.000 anuales.
Dependientes:
Un dependiente es aquella persona que cumple ciertas características establecidas por la ley y que depende económicamente de ti. Estos son los tipos de dependientes que existen:
- Los hijos que tengan hasta 18 años. Cabe mencionar que, cuando los dos padres sean declarantes del impuesto de renta y tengan un único hijo, solo uno de ellos puede tomar la deducción de un dependiente, aun cuando ambos contribuyan a la manutención del hijo.
- Los hijos que tengan entre 18 y 23 años, siempre y cuando el padre o madre se encuentre financiando su educación en instituciones de educación superior, o programas técnicos de educación no formal debidamente acreditados.
- Los hijos mayores de 23 años que se encuentren en situación de dependencia originada en factores físicos o psicológicos que sean certificados por Medicina Legal.
- El cónyuge o compañero permanente que sea dependiente por falta de ingresos o porque estos sean menores a $9.258.000; o por dependencia originada en factores físicos o psicológicos certificados por Medicina Legal. Cabe mencionar que, esta deducción también procede para cónyuge o compañero permanente del mismo sexo.
- Los padres o hermanos que sean dependientes por falta de ingresos o porque estos sean menores a $9.258.000; o por dependencia originada en factores físicos o psicológicos certificados por Medicina Legal.Si eres asalariado y tienes dependientes, podrás obtener una deducción mensual de hasta el 10% de tus ingresos, teniendo un límite deducible de hasta $1’097.000 mensuales y $13.160.000 anuales.
Aportes a cuentas AFC
Las cuentas AFC son cuentas de ahorro para la compra de vivienda que brindan beneficios tributarios, pues los aportes que realices a este tipo de cuenta pueden ser descontados en el cálculo de tu impuesto de renta. Al igual que los aportes a pensiones voluntarias, el beneficio de estos aportes es de hasta el 30 % de tus ingresos anuales sin que este valor exceda de $136.226.000.
El 4×1000 o Gravamen a los Movimientos Financieros es un impuesto que pagas cuando realizas retiros de cuentas bancarias o cuando dispones de los recursos que posees en productos financieros.
Aunque no tienen una relación directa con la generación de tus ingresos, puedes descontar en tu declaración de renta hasta el 50 % valor que pagues en el año por este impuesto. Calculadora 4×1000
Aportes a seguridad social como independiente:
La seguridad social es un sistema que busca garantizar a los colombianos la cobertura ante cualquier eventualidad que pongan en riesgo su calidad de vida; se compone de diferentes sistemas como el de pensiones, salud, riesgos laborales y los servicios sociales complementarios. Cuando eres trabajador, tu empleador realiza gran parte de estos aportes por ti afiliándote al sistema de seguridad social, pero cuando eres independiente debes hacerlo tú mismo. Estos aportes como independ
¿Existen límites para las deducciones en la declaración de renta?
Sí, y es importante que tengas en cuenta estos dos límites para aplicar deducciones en tu declaración de renta:
- La sumatoria total de tus deducciones, más las rentas exentas (ingresos que se encuentren libres de impuestos), no deben exceder el 40% de tus ingresos.
- Tus deducciones no deben superar los 172’721.000
Ahora que ya sabes esta información, recuerda aplicar todas las deducciones cuando elabores tu declaración de renta para que pagues menos impuestos. Si tienes dudas, en Tributi.com estamos listos para asesorarte y resolver tus inquietudes de forma personalizada al elaborar tu declaración.
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¿Qué gastos se pueden deducir en la declaración de renta?
Algunos de los gastos que se pueden deducir en la declaración de renta incluyen los pagos adicionales de salud, aportes voluntarios a pensiones obligatorias, pensiones voluntarias, donaciones, crédito hipotecario o leasing habitacional, dependientes, aportes a cuentas AFC, el impuesto 4×1000 y aportes a seguridad social como independiente.
¿Existen límites para las deducciones en la declaración de renta?
Sí, existen límites para las deducciones en la declaración de renta. Estos incluyen que la sumatoria total de las deducciones y las rentas exentas no debe exceder el 40% de los ingresos y que las deducciones no deben superar los 172’721.000 pesos.
¿Cómo puedo maximizar mis ahorros en la declaración de renta?
Para maximizar tus ahorros en la declaración de renta, debes asegurarte de incluir todas las deducciones aplicables a tu caso. Esto incluye los gastos deducibles mencionados anteriormente, así como otros gastos relacionados con educación, vivienda y otros beneficios tributarios. Además, es importante contar con el asesoramiento adecuado para aprovechar al máximo las oportunidades de ahorro en tu declaración de renta.
Soy una Contadora pública con más de 5 años de experiencia en el sector contable, conocedora de las normas financieras y fiscales, así como de las nuevas tecnologías.